近日，網(wǎng)絡(luò)上出現(xiàn)興業(yè)銀行北海分行高管卷款約30億元潛逃的輿情。不久前的5月，中國銀行杭州慶春支行100多名儲(chǔ)戶超過億元存款“失蹤”。

　　針對(duì)存款丟失案件頻發(fā)，據(jù)知情人士透露，央行下一步或?qū)Υ婵顏G失負(fù)有責(zé)任的銀行，根據(jù)責(zé)任大小將其納入存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率評(píng)價(jià)體系，比如采取提高其適用費(fèi)率等措施，有責(zé)任銀行將可能會(huì)因此多繳納保費(fèi)。

　　此外，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，事故的原因多在“人為”，解決問題的根本在于加強(qiáng)銀行內(nèi)控以及建立傾向于儲(chǔ)戶的法律體系。

　　存款“失蹤”多因“人為”

　　今年6月，興業(yè)銀行北海分行高管卷款約30億元潛逃在網(wǎng)絡(luò)上引起熱議，然而，這并非偶然發(fā)生的事件，回顧過去10年，不僅是中小型的金融機(jī)構(gòu)，即便在大型國有銀行，大額存款丟失事件也常有發(fā)生。

　　2015年5月，中國銀行杭州慶春支行100多名儲(chǔ)戶逾億元巨額存款“失蹤”；2015年1月，瀘州老窖發(fā)布公告稱，在工商銀行河南南陽中州支行等處的3.5億元存款出現(xiàn)“異�！保�2014年10月，上市酒企瀘州老窖在中國農(nóng)業(yè)銀行長沙迎新支行的1.5億元存款失蹤；2014年初，浙江杭州某城市商業(yè)銀行42位儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)自己的數(shù)百萬元存款僅剩少許，甚至被“清零”。

　　《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者梳理發(fā)現(xiàn)，從案發(fā)地區(qū)看,已有浙江、河南、湖南、四川、河北、廣西等地發(fā)生存款丟失案件；從案發(fā)主體看，涉及很多個(gè)人儲(chǔ)戶及一些大型A股上市公司。從案發(fā)數(shù)額看，單筆“失蹤”的企業(yè)存款最高達(dá)3.5億元。

　　一位接近央行人士告訴本報(bào)記者，綜合一系列存款丟失案件發(fā)生的原因，主要有四點(diǎn)：

　　一是犯罪團(tuán)伙和銀行內(nèi)部人員勾結(jié)。如儲(chǔ)戶在柜臺(tái)辦理存款后資金立即被轉(zhuǎn)到其他賬戶上，或通過銀行內(nèi)部人員獲取儲(chǔ)戶存款信息（包括印鑒、密碼等信息）后轉(zhuǎn)走、取出存款。

　　二是因銀行票證系統(tǒng)缺陷或存款人信息泄露盜取存款。通過偽造銀行印章、編造假存款合作協(xié)議，冒充銀行工作人員到公司上門開戶，獲取公司有關(guān)開戶所需資料和印模，私刻假印章、偽造開戶資料到銀行辦理開戶手續(xù)，并使用假印鑒將存款全部轉(zhuǎn)出銀行。

　　三是銀行工作人員“高息承諾”攬儲(chǔ)，存款在存進(jìn)銀行后被轉(zhuǎn)到不符合信貸資質(zhì)的企業(yè)賬戶。一旦企業(yè)無法按時(shí)還款，儲(chǔ)戶才會(huì)發(fā)現(xiàn)存款“失蹤”。

　　四是通過職務(wù)侵占，存款被挪用去理財(cái)、搞房地產(chǎn)開發(fā)。此類案件暴露出部分銀行系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)安全性有待加強(qiáng)、內(nèi)控制度執(zhí)行不力、員工管理不到位等問題。

　　銀行加強(qiáng)內(nèi)控

　　“根據(jù)行長批示，再次提示各團(tuán)隊(duì)高度關(guān)注同業(yè)存款失蹤時(shí)間等個(gè)人業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防違規(guī)行為及案件發(fā)生。”某國有銀行青島支行一位工作人員收到的行內(nèi)郵件顯示如是內(nèi)容。他告訴《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者，由于近期密集發(fā)生大額存款“失蹤”事件，最近幾周內(nèi)這成了他所在行最重要的會(huì)議議題之一。

　　針對(duì)近期“存款丟失”案件情況，接近銀監(jiān)會(huì)人士向本報(bào)記者表示，正在核查有關(guān)情況，明確責(zé)任，對(duì)于認(rèn)定銀行有責(zé)任的，要上追兩級(jí)、雙線問責(zé)。

　　6月5日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》（下稱《通知》），分別從制度頂層設(shè)計(jì)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控、客戶服務(wù)管理、危機(jī)處置以及加強(qiáng)監(jiān)管等方面提出了具體要求。

　　其中包括：一是嚴(yán)守業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)及審計(jì)監(jiān)督“三道防線”，加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，落實(shí)主體責(zé)任。二是重點(diǎn)領(lǐng)域嚴(yán)密設(shè)防，更加強(qiáng)調(diào)過程管理和行為管理。三是加大問責(zé)力度，確保已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件處置的程序公平、方式合理、結(jié)果公正。四是加強(qiáng)對(duì)社會(huì)公眾的服務(wù)和宣傳。

　　中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇告訴本報(bào)記者，銀行在內(nèi)部管理上出現(xiàn)了一些問題是根本原因。出問題的銀行與銀行自身規(guī)模之間也不存在必然聯(lián)系，有漏洞就會(huì)有人鉆。從管理上來說，大銀行理論上管理上更加規(guī)范一些，但總有人會(huì)鋌而走險(xiǎn)，因?yàn)槔锩胬�益巨大�?/p>

　　興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家、市場(chǎng)研究總監(jiān)魯政委也對(duì)本報(bào)記者表示，銀行風(fēng)控水平和操作風(fēng)險(xiǎn)的大小與銀行大小沒有必然聯(lián)系，跟整個(gè)風(fēng)控方式和架構(gòu)有必然關(guān)系。“小銀行如果采用人盯人的方式，比如村子里的農(nóng)信社，單人經(jīng)辦，也沒怎么聽說存款丟失，現(xiàn)在銀行要求所有業(yè)務(wù)都要在攝像頭底下，多人經(jīng)手，反倒出現(xiàn)問題。”他認(rèn)為，除了標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的流程和表述之外，我們國家銀行還存在著一些問題，比如，目前還沒有為所有的從業(yè)人員建立一個(gè)誠信檔案。所謂誠信檔案，就是可以記錄一個(gè)員工職業(yè)生涯中的全部誠信狀況。

　　責(zé)任銀行或多繳保費(fèi)

　　同時(shí)，接近央行人士告訴本報(bào)記者，對(duì)于有責(zé)任的銀行，將考慮根據(jù)責(zé)任大小視情況納入存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率評(píng)價(jià)體系，比如采取提高其適用費(fèi)率等措施，有責(zé)任銀行將可能會(huì)因此多交納保費(fèi)。

　　“銀行的保險(xiǎn)費(fèi)率和交強(qiáng)險(xiǎn)的道理很相似，只要開辦存款業(yè)務(wù)，就需要強(qiáng)制投保，初始的費(fèi)率都是一樣的，但是如果費(fèi)率一直一樣，就會(huì)對(duì)銀行起不到激勵(lì)作用。為了形成激勵(lì)機(jī)制，初始費(fèi)率一樣的情況下，后續(xù)根據(jù)不同機(jī)構(gòu)表現(xiàn)進(jìn)行有差別的費(fèi)率調(diào)整，所以這些存款丟失其實(shí)就是屬于記錄下某個(gè)方面的指標(biāo)。”魯政委對(duì)本報(bào)記者表示。

　　但同時(shí)，魯政委強(qiáng)調(diào)，這是一組指標(biāo)，不是單純地由存款的丟失決定費(fèi)率的高低�！袄碚撋险f,銀行倒閉風(fēng)險(xiǎn)的大小決定了費(fèi)率的高低，但如果存款丟失折射出銀行的管理水平存在問題，就需要把存款丟失責(zé)任作為評(píng)價(jià)銀行調(diào)費(fèi)率的因子之一�！�

　　立法應(yīng)傾向于儲(chǔ)戶

　　中國社會(huì)科學(xué)院財(cái)貿(mào)所財(cái)政研究室主任楊志勇告訴《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者，在歐美及其他發(fā)達(dá)地區(qū)，金融消費(fèi)者保護(hù)制度非常注意突出金融機(jī)構(gòu)在金融消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)教育方面的責(zé)任，金融機(jī)構(gòu)因應(yīng)金融消費(fèi)者保護(hù)制度的要求，在金融服務(wù)中，盡可能通過自身的制度建設(shè)與硬件設(shè)備更新來適應(yīng)挑戰(zhàn)。更為重要的是，其具備向消費(fèi)者傾斜的保護(hù)制度。

　　在美國，《公平信用交易法案》（TheFairCreditBillingAct，F(xiàn)CBA）和《電子資金轉(zhuǎn)賬法案》為人們的銀行卡及賬戶損失提供保護(hù)。根據(jù)FCBA，如果信用卡在被使用之前，就已經(jīng)申報(bào)了損失，那么消費(fèi)者不用為未授權(quán)的支付承擔(dān)任何責(zé)任。

　　英國《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》第26條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)與消費(fèi)者間的協(xié)議如果與金融規(guī)制相沖突的，則該協(xié)議無效。另一方可以要求返還根據(jù)該協(xié)議已履行財(cái)產(chǎn)，并要求賠償其相關(guān)損失。”

　　“從發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的實(shí)踐來看，健全有利于金融消費(fèi)者保護(hù)的制度最為重要，并以此為契機(jī)，督促金融機(jī)構(gòu)做好內(nèi)部控制工作，增強(qiáng)服務(wù)保障能力，形成良好的金融生態(tài)，促進(jìn)現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展�！睏钪居卤硎尽�

　　中國社會(huì)科學(xué)院法學(xué)研究所經(jīng)濟(jì)法室主任席月民撰文表示，解決存款失蹤的重要途徑之一是法律的更新。他認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度的建立雖然進(jìn)一步完善了銀行法體系，但現(xiàn)有《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》以及《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》均面臨系統(tǒng)修改。修訂中，需要注意建立以現(xiàn)代信息科技為基礎(chǔ)的充分體現(xiàn)金融安全觀的金融法律體系，細(xì)化并加重銀行在維護(hù)客戶資金安全方面的法定義務(wù)和民事責(zé)任，以適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展的新要求。

　　此外，他還強(qiáng)調(diào)，金融市場(chǎng)上信息不對(duì)稱的客觀存在，加之金融商品的特殊性使得金融消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)之間無法形成公平交易，從而要求金融立法伸出援助之手，給予消費(fèi)者應(yīng)有的傾斜保護(hù)、全面保護(hù)和適度保護(hù)。因此，我們還需要抓緊制定《金融消費(fèi)者保護(hù)條例》，明確對(duì)金融消費(fèi)者實(shí)行特殊保護(hù)的具體措施。